Швейцария нарушила банковскую тайну. По просьбе США.
Америка пригрозила Швейцарии запретить ее крупнейшему банку UBS работать на территории Соединенных Штатов, если банкиры не согласятся обнародовать список счетов вкладчиков-граждан Америки. Налоговики выяснили, что с помощью этого и ряда других банков Швейцарии американские вкладчики вывели из-под налогов почти полтора триллиона долларов, и казна страны потеряла более 100 миллиардов.
Еще в 2007 году были заведены и уголовное, и гражданское дела на UBS. И лишь благодаря банковской тайне этот банк скрывает поступления от американских миллиардеров, ежегодно принимая до 20 миллиардов долларов и зарабатывая на процентах 200 миллионов.
Одним из условий работы банка UBS на территории Америки было недопустимость мошеннических действий клиентов. На деле получилось, что, пользуясь конфиденциальностью, некоторые вкладчики - при активной поддержке служащих UBS-пользовались положением о банковской тайне для проведения процедур ухода от налоговых платежей.
Теперь крупнейшая финансовая организация заплатит штраф в 780 миллиардов долларов и обнародует данные о 17 тысячах вкладчиков из США. Все это только для того, чтобы не потерять перспективный американский рынок. Это беспрецедентное решение швейцарских банкиров, десятилетиями создававшими имидж Швейцарии, как страны, свято хранящей все тайны клиентов.
Тем же американцам, кто не согласен вкладывать деньги в банк с открытой формой ведения счетов, могут обратиться к соседним странам. Банковская тайна полностью сохраняется, например, в государстве Люксембург. Его правитель принц Филипп, под чьим контролем работает LGT, отказал в американцам в раскрытии счетов клиентов.
---
Швейцарская банковская тайна гарантирует конфиденциальность сведений о вкладах в швейцарских банках уже более 300 лет. До 1934 года положения о банковской тайне содержались в Гражданском и Трудовом кодексах Швейцарии. Федеральные суды закрепили их в правоприменительной практике - отныне клиент, пострадавший от разглашения банковской тайны, мог впоследствии взыскать с банка убытки.
Федеральный закон "О банковской деятельности", принятый в 1934 году, четко сформулировал, что банковская тайна - это уголовно-правовое понятие. С этого момента за разглашение банковской тайны банкир мог быть наказан лишением свободы, что еще больше укрепляло права вкладчика на конфиденциальность передаваемой им информации.
С 1 января 2005 года вступают в силу положения Директивы Европейского Союза, регулирующей обмен информацией по инвестициям для целей налогообложения, что, по замыслу ее создателей, раскроет многие банковские секреты.
Швейцария, расположенная в самом сердце Европы, которая хранит 1/3 мирового частного капитала, продолжает тщательно охранять тайну банковских вкладов, несмотря на существующее давление со стороны Европейского Союза. Соблюдение банковской тайны является основополагающим принципом, на котором базируется вся банковская система Швейцарии.
Чтобы включить Швейцарию в систему обмена информацией, ЕС прибегал даже к угрозам ввести экономические санкции. Швейцарское законодательство четко разграничивает понятия "уклонение от уплаты налогов" (непредоставление сведений о доходах) и "налоговое мошенничество" (подделка документов, рэкет).
В Швейцарии уклонение от уплаты налогов не является достаточным юридическим основанием для разглашения сведений, составляющих банковскую тайну. Если же совершено налоговое мошенничество, возбуждается уголовное дело, в связи с которым банковская тайна может быть раскрыта. Швейцария отказывается сотрудничать с судами при рассмотрении ими дел об уклонении от уплаты налогов.
Текст:
Г. Балан
Одним из условий работы банка UBS на территории Америки было недопустимость мошеннических действий клиентов. На деле получилось, что, пользуясь конфиденциальностью, некоторые вкладчики - при активной поддержке служащих UBS-пользовались положением о банковской тайне для проведения процедур ухода от налоговых платежей.
Теперь крупнейшая финансовая организация заплатит штраф в 780 миллиардов долларов и обнародует данные о 17 тысячах вкладчиков из США. Все это только для того, чтобы не потерять перспективный американский рынок. Это беспрецедентное решение швейцарских банкиров, десятилетиями создававшими имидж Швейцарии, как страны, свято хранящей все тайны клиентов.
Тем же американцам, кто не согласен вкладывать деньги в банк с открытой формой ведения счетов, могут обратиться к соседним странам. Банковская тайна полностью сохраняется, например, в государстве Люксембург. Его правитель принц Филипп, под чьим контролем работает LGT, отказал в американцам в раскрытии счетов клиентов.
---
Швейцарская банковская тайна гарантирует конфиденциальность сведений о вкладах в швейцарских банках уже более 300 лет. До 1934 года положения о банковской тайне содержались в Гражданском и Трудовом кодексах Швейцарии. Федеральные суды закрепили их в правоприменительной практике - отныне клиент, пострадавший от разглашения банковской тайны, мог впоследствии взыскать с банка убытки.
Федеральный закон "О банковской деятельности", принятый в 1934 году, четко сформулировал, что банковская тайна - это уголовно-правовое понятие. С этого момента за разглашение банковской тайны банкир мог быть наказан лишением свободы, что еще больше укрепляло права вкладчика на конфиденциальность передаваемой им информации.
С 1 января 2005 года вступают в силу положения Директивы Европейского Союза, регулирующей обмен информацией по инвестициям для целей налогообложения, что, по замыслу ее создателей, раскроет многие банковские секреты.
Швейцария, расположенная в самом сердце Европы, которая хранит 1/3 мирового частного капитала, продолжает тщательно охранять тайну банковских вкладов, несмотря на существующее давление со стороны Европейского Союза. Соблюдение банковской тайны является основополагающим принципом, на котором базируется вся банковская система Швейцарии.
Чтобы включить Швейцарию в систему обмена информацией, ЕС прибегал даже к угрозам ввести экономические санкции. Швейцарское законодательство четко разграничивает понятия "уклонение от уплаты налогов" (непредоставление сведений о доходах) и "налоговое мошенничество" (подделка документов, рэкет).
В Швейцарии уклонение от уплаты налогов не является достаточным юридическим основанием для разглашения сведений, составляющих банковскую тайну. Если же совершено налоговое мошенничество, возбуждается уголовное дело, в связи с которым банковская тайна может быть раскрыта. Швейцария отказывается сотрудничать с судами при рассмотрении ими дел об уклонении от уплаты налогов.
Текст:
Г. Балан
Комментарии